Diseño de una propuesta de mejoramiento al sistema de prevención y detección de lavado de activo, aplicado a una empresa de retail –servicios financieros, período 2016

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2015

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Universidad de Valparaíso

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El lavado de activo ha sido un combate a nivel mundial el cual necesita de instrumentos e institución que lo coordinen. Es por ello que existe el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) un grupo intergubernamental que establece estándares, desarrolla y promueve políticas para combatir el lavado de activo, publicando un informe con 40 recomendaciones que proporcionan un esquema de medidas, ampliado, global y coherente para combatir el delito. Estas recomendaciones han sido reconocidas por el Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial como estándares que deben aplicarse. Por lo mismo Chile no quedó atrás y en el año 2000 formó parte de Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (GAFISUD) asumiendo el compromiso de avanzar sostenidamente en la prevención del lavado de activo así como también profundizar los mecanismos de cooperación entre los países miembros, encontrándose con la necesidad de crear una institución especializada con funciones apropiadas para prevenir y controlar el lavado y con el objetivo principal que se impida la utilización del sistema financiero para legitimar ganancias ilícitas publicándose así la Ley N° 19.913 en el 2003 creando así la Unidad de Análisis Financiero (UAF).

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Auspiciador

Palabras clave

ANALISIS FINANCIERO, CONTROL INTERNO, LAVADO DE DINERO -- CHILE, PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO, LEY 20.393

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