Propuesta de un diseño de un sistema preventivo, contra los delitos funcionarios, el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, en los servicios públicos en el marco de la ley 19.913
Fecha
2016
Autores
Profesor Guía
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Tesis
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Editor
Universidad de Valparaíso
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Facultad
Facultad de Ciencias Económicas y Administrativas
Departamento o Escuela
Escuela de Auditoria
Determinador
Recolector
Especie
Nota general
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Licenciado en Sistemas de Información Financiera y Control de Gestión
Título de Contador Público Auditor
Licenciado en Sistemas de Información Financiera y Control de Gestión
Título de Contador Público Auditor
Resumen
Chile poco a poco se ha ido convirtiendo en un sitio potencialmente explotable para lavar dinero, y las consecuencias de esta acción no son inocuas, ya que este delito principalmente altera la estabilidad de los sistemas financieros. A raíz de esto, en diciembre de 2003, fue publicada la Ley N° 19.913 que creó la Unidad de Análisis Financiero (UAF) con el fin de prevenir y controlar el lavado o blanqueo de activos junto con el financiamiento del terrorismo. En febrero del 2015, con la publicación de la Ley 20.818, las empresas e instituciones del sector público se vieron obligadas a entregar Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) a dicha institución con el fin de reforzar el compromiso y la colaboración de los organismos públicos con los más altos estándares de transparencia y probidad en la Administración del Estado.
Descripción
Lugar de Publicación
Auspiciador
Palabras clave
FRAUDE FISCAL, LAVADO DE DINERO -- CHILE, LEY 20.393, PREVENCION DEL DELITO